بیمه خویش ‌فرما تامین اجتماعی چیست و چطور محاسبه می‌شود؟

بیمه تامین اجتماعی از معتبرترین بیمه‌های کشور در نزد مردم است که بیمه را به ۲ روش اجباری و خویش ‌فرما ارائه می‌دهد. طبق آمار اعلام‌شده از سوی تامین اجتماعی، از بیش از ۴۳ میلیون ایرانی تحت پوشش بیمه تامین اجتماعی، تعداد ۷۸۰ هزار نفر از بیمه خویش فرما بهره می‌برند که ما در این مطلب، به آشنایی بیشتر با این نوع بیمه می‌پردازیم.

بیمه خویش فرما چیست؟

همان‌طور که می‌دانید، طبق قانون کار، کارفرما موظف است که کارکنانی که بالای ۱۸ سال سن دارند را بیمه کند اما در بیمه خویش ‌فرما برعکس حالت قبلی، کارفرمایی وجود ندارد و فرد، خود، کارفرما و کارگر خود به‌حساب می‌آید.

زنان خانه‌دار، افراد دورکار، افرادی که کسب‌و‌کار خود را دارند، صاحبان حرف، مشاغل آزاد، افرادی که کارفرمای آنان، بیمه‌ای برایشان در نظر نگرفته و به‌طور کلی هر فردی که از طرف هیچ سازمان یا کارفرمایی تحت هیچ بیمه‌ای قرار نگرفته است، مشمول این گروه می‌شوند.

همان‌طور که از نام بیمه خویش فرما پیداست، در این نوع بیمه، فرد برای خود، بیمه رد می‌کند و حق بیمه را هرماه به حساب تامین اجتماعی واریز می‌کند، به بیان دیگر، پرداخت حق بیمه به‌طور کامل برعهده خود فرد و دولت است؛ قابل ذکر است که فرد می‌تواند بیمه را در هر زمان و به اختیار خود، قطع کرده و به آن پایان دهد.

انواع بیمه خویش فرما

بیمه خویش فرما به دو دسته تقسیم می‌شود: بیمه اختیاری و بیمه صاحبان حرف و مشاغل آزاد

۱- بیمه اختیاری

این دسته، شامل خدماتی مثل مستمری‌های بازنشستگی، ازکارافتادگی، فوت و کمک‌هزینه ازدواج، غرامت ایام بیماری، غرامت دوره بارداری، هزینه‌های پروتز و اروتز، ازکارافتادگی جزئی، درمان و هزینه تدفین می‌شود.

افراد در این دسته، تحت پوشش بیمه خاصی نیستند و خود، با مراجعه به شعب سازمان تامین اجتماعی، این نوع بیمه را درخواست می‌کنند.

برای این بیمه، فرد موظف است که حق بیمه خود را به‌صورت منظم پرداخت کند. در صورت عدم پرداخت حق بیمه تا آخرین روز ۲ ماه بعد، قرارداد این بیمه از اولین روز ماهی که حق آن پرداخت نشده، فسخ می‌شود.

درصد حق بیمه در این افراد، ۲۷ درصد دستمزد است و مبنای محاسبه دستمزد، میانگین دستمزد سالانه (بین حداقل و حداکثر دستمزد در سال) بوده و هر ۲ سال یک‌بار، این مبنا ۱۰ درصد افزایش می‌یابد.

۲- بیمه صاحبان حرف و مشاغل آزاد

این بیمه مناسب افرادی است که خود به‌تنهایی یا با داشتن کارگر، به کسب‌وکاری مشغول هستند و تحت پوشش مقررات حمایتی خاصی نیستند.

سازمان، برای این دسته، ۳ نوع قانون پرداخت متفاوت ارائه می‌دهد:

  • ۱۲درصد: این بیمه فقط خدمات بازنشستگی را تقبل کرده و خدمات درمانی را در بر نمی‌گیرد؛ ضمنا مستمری فوت بعد از بازنشستگی، به بازماندگان تعلق می‌گیرد.
  •  ۱۴درصد: در این بیمه، خدمات بازنشستگی و مستمری فوت به بازماندگان، قبل و بعد از بازنشستگی ارائه می‌شود.
  • ۱۸درصد: این بیمه، خدمات بازنشستگی، مستمری فوت و ازکارافتادگی را به‌طور کامل در بر می‌گیرد. قابل ذکر است که این بیمه، ازکارافتادگی محدود و نقص عضو را تقبل نمی‌کند چون این موارد مربوط به زمانی است که فرد کارفرما داشته و حوادث، در حین کار رخ دهد.

نکته آن که در دسته پرداخت ۱۸ درصدی، حق بیمه و پرداخت سرانه درمان به ازای تعداد افراد تحت تکفل، مجوز استفاده کامل از خدمات سازمان را می‌دهد. البته به جز مواردی که در حیطه بیمه اجباری وجود دارد.

قوانین بیمه خویش فرما

برای استفاده از بیمه خویش فرما قوانینی وجود دارد که در ادامه آن‌ها را ذکر می‌کنیم.

  • حداقل ۳۰ روز سابقه پرداخت حق بیمه؛
  • سن بین ۱۸ تا ۱۰ سال (هم آقایان و هم بانوان)؛
  • در صورتی که فرد بالای ۵۵ سال، سن داشته باشد، باید معادل مدت مازاد سنی، حق بیمه پرداخت کند؛ به‌عنوان مثال، فردی با ۵۸ سال سن، در هنگام پرداخت باید به‌اندازه ۳ سال حق بیمه بپردازد. در صورتی که فردی سابقه ۱۲۰ ماه پرداخت حق بیمه دارد، از این شرط معاف است؛
  • تابعیت ایرانی؛
  • دارابودن کد ۱۰ رقمی بیمه تامین اجتماعی؛

بازنشستگی در بیمه خویش فرما

بازنشستگی در بیمه خویش فرما

بازنشستگی برای خانم‌‌ها و آقایان تحت شرایط سابقه‌ای و سنی بررسی می‌شود.

شرط سابقه‌ای: آقایان با حداقل ۳۰ سال سابقه و حداقل ۵۰ سال سن و خانم‌ها با حداقل ۳۵ سال سابقه و حداقل ۴۵ سال سن بازنشست می‌شوند.

شرط سنی‌: این شرط برای آقایان با ۶۰ سال سن و حداقل ۲۰ سال سابقه و برای خانم‌ها با ۵۵ سال سن و حداقل ۲۰ سال سابقه در نظر گرفته شده است.

در حالت عادی، مستمری بازنشستگی بر اساس حقوق ۲ سال آخر کار و خدمت فرد محاسبه می‌شود. اما اگر حقوق فرد در ۲ سال آخر، به‌صورت ناگهانی افزایش یابد، مستمری نسبت به ۵ سال آخر کار محاسبه می‌شود.

ضمنا در صورت تشخیص و مصوبه دولت، امکان افزایش مستمری بازنشستگان وجود دارد.

شرایط درنظرگرفته‌شده برای بازماندگان در بیمه خویش فرما

در صورت فوت فرد، بازماندگانی که تحت شرایط زیر هستند، مستمری دریافت خواهند کرد:

  • همسر تا پایان عمر؛
  • فرزند پسر تا زیر ۱۸ سال؛
  •  فرزند پسر بالای ۱۸ سال که مشغول به تحصیل است؛
  • فرزند دختر تا زمانی که اشتغال و بیمه ندارد.

محاسبه مبلغ حق بیمه در بیمه خویش فرمای اختیاری

متقاضی بیمه در این دسته موظف است که ۲۷ درصد از حق بیمه را پرداخت کند و ۳ درصد باقی‌مانده، طبق ماده بیست و هشتم قانون تامین اجتماعی، برعهده دولت است. مبنای این محاسبه، حداقل و حداکثر دستمزد فرد متقاضی است. معمولا حداقل حقوق را برای این منظور، در نظر می‌گیرند.

خوب است بدانید که میزان حقوق در میزان مستمری بازنشستگی تاثیرگذار است؛ به‌این صورت که هرچه دستمزد بالاتر باشد، میزان مستمری بازنشستگی بیشتر خواهد بود.

محاسبه مبلغ حق بیمه در بیمه خویش فرما برای صاحبان حرف و مشاغل آزاد

همان‌طور که بالاتر ذکر شد، این دسته ۴ نوع پرداخت متفاوت دارد که بر اساس مزایای هر نوع پرداخت طبقه‌بندی شده‌اند: ۱۲ درصد، ۱۴ درصد، ۱۸ درصد و حق درمان. در این دسته همانند دسته قبلی، مبنای محاسبه، دستمزد فرد متقاضی خواهد بود.

مبلغ حق بیمه بیمه خویش فرما در سال ۹۹

بیمه اختیاری با نصف حداقل دستمزد در ۶ ماهه اول سال (ماه‌های ۳۱ روزه) ۶۱۴۵۰۰ تومان و در ۶ ماهه دوم سال (ماه‌های ۳۰ روزه) ۵۹۵۰۰۰ تومان محاسبه می‌شود.

بیمه خویش فرما برای صاحبان حرف و مشاغل

  • نرخ ۱۲ درصد برای نیمه اول سال ۲۲۷۵۹۳ تومان و برای نیمه دوم، ۲۲۰۰۰۰ تومان؛
  • نرخ ۱۴ درصد برای نیمه اول سال ۲۶۵۵۲۵ تومان و برای نیمه دوم، ۲۵۷۰۰۰ تومان؛
  • نرخ ۱۸ درصد برای نیمه اول سال ۳۴۱۳۸۹ تومان و برای نیمه دوم، ۳۳۰۰۰۰ تومان.

سرانه درمان: ۵۵۷۰۰ تومان به ازای هر نفر

این نرخ‌ها با توجه به نرخ حداقل دستمزد کارگران در سال ۹۹ تعیین شده‌اند و سال‌به‌سال با تغییر حقوق پایه کارگری، افزایش می‌یابند.

۴.۹ ( ۷ امتیاز )

بخش کارفرما

آگهی استخدام خود را ثبت کنید و منتظر بهترین‌ها باشید

مطالب مرتبط

۴.۵

عیدی چیست و عیدی سال ۹۹ چطور محاسبه می‌شود؟

عیدی چیست؟ دلیل تعیین عیدی اصول محاسبه میزان عیدی قوانین مربوط به پرداخت عیدی تفاوت عیدی کارمندان با کارگران نحوه محاسبه عیدی در سال ۹۹ ...

  ۱,۶۱۷  |    ۵ دقیقه 

۵.۰

نرخ ریزش یا نرخ خروج کارکنان چیست و چگونه محاسبه می‌شود؟

نرخ ریزش به شرکت‌ها کمک می‌کند تا حوزه‌هایی را که می‌توانند برای حفظ بهره وری کارکنان و افزایش پایگاه مشتری بهبود دهند، شناسایی کنند. یادگیری ...

  ۱۹۰  |    ۵ دقیقه 

۵.۰

CPC یا هزینه به ازای هر کلیک چیست و چگونه محاسبه می‌شود؟

امروزه، بیش از هر زمان دیگری، کسب‌وکارها به صورت آنلاین انجام می‌شوند؛ بنابراین، تبلیغات نیز باید به همین روش صورت گیرند. تبلیغ‌کنندگان باید در ایجاد ...

  ۱۳۰  |    ۶ دقیقه 

۵.۰

گزاره ارزش چیست و چطور تهیه می‌شود؟

تعريف گزاره ارزش نحوه‌ی نوشتن گزاره ارزش ۶ مثال برای گزاره ارزش هر کسب‌وکاری در زمینه بازاریابی و برندسازی یک گزاره ارزش (Value Proposition) دارد. ...

  ۳۷  |    ۱۴ دقیقه 

دیدگاه

۱  دیدگاه‌

  • karboom,کاربوم

    ز. ن

    ۱۳۹۹/۱۰/۲۳ ۱۲ : ۳۲

    با سلام کسانی که بیمه خویش فرما دارند میتونن از پرداختی حقوق معافیت دوران بارداری استفاده کنند

    ۰  پاسخ